ನಗದು ಗಣಕದಲ್ಲಿ ನಗದು ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ನಿರ್ವಹಣೆ

ಕೈಯಲ್ಲಿ ನಗದು ಉದ್ಯಮದ ಪ್ರಸ್ತುತ ಅಗತ್ಯಗಳಿಗೆ ಅಗತ್ಯವಾದ ಸಂಪನ್ಮೂಲವಾಗಿದೆ, ಹಾಗೆಯೇ ವಿವಿಧ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ವಿವಿಧ ಮೂಲಗಳಿಂದ ಬರುವ ಹಣಗಳು. ಈ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳ ಶೇಖರಣಾ ಪದ, ಜೊತೆಗೆ ನಗದು ನೋಂದಾವಣೆ (ಮಿತಿ) ನಲ್ಲಿನ ಅನುಮತಿಸಬಹುದಾದ ಸಂಖ್ಯೆಯು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಸೇವೆ ನೀಡುವ ಉದ್ಯಮದೊಂದಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ನಿರ್ಧರಿಸಲ್ಪಡುತ್ತದೆ.

ಹಣದ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳು ಸಂಗ್ರಹಕಾರರು, ಸಂವಹನ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಅಥವಾ ಸಂಜೆ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಕಚೇರಿಗಳ ಮೂಲಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ಗೆ ಹಸ್ತಾಂತರಿಸುವ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳಾಗಿವೆ. ತಿಂಗಳ ಕೊನೆಯಲ್ಲಿ ಈ ವರದಿಗಳು (ವರದಿಯ ಅವಧಿಯು) ಕಂಪೆನಿಯ ಖಾತೆಗೆ ಸಲ್ಲುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೇಳಿಕೆಯಿಂದ ದೃಢೀಕರಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿಲ್ಲ. ಈ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ನಗದು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ ಖಾತೆಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಾಡಿದ ನಂತರ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳಿಂದ ತಮ್ಮ ಹೊರಗಿಡುವಿಕೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

ಮುಖ್ಯ ಖಾತೆಯ ಜೊತೆಗೆ, ಉದ್ಯಮವು ಸೇವೆ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳ ವಿವಿಧ ಠೇವಣಿ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು. ಕಂಪನಿ ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿ ಮತ್ತು ಹಲವಾರು ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದು ಪ್ರಮುಖ ಖಾತೆಯನ್ನು ಹೊಂದಬಹುದು. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಪರಿವರ್ತನೆಗಾಗಿ ಅವುಗಳನ್ನು ಬಳಸಬಹುದು.

ಹಣದ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ (ನಗದು ನೋಂದಾವಣೆ ಸಹ) ಹಲವಾರು ಸಮಸ್ಯೆಗಳನ್ನು ಬಗೆಹರಿಸುತ್ತದೆ. ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ, ಅವು ಸೇರಿವೆ:

1. ಚಳುವಳಿಯ ಮೇಲೆ ವ್ಯವಸ್ಥಿತ ನಿಯಂತ್ರಣ, ಪರಿಸ್ಥಿತಿ, ಹಣದ ಸಕಾಲಿಕ ವಿತರಣೆ.
2. ನಗದು ರಿಜಿಸ್ಟರ್ನಲ್ಲಿನ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರಿದ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಉಪಸ್ಥಿತಿಯನ್ನು ತಡೆಗಟ್ಟುವುದು.
3. ಉದ್ದೇಶಿತ ನಿಧಿಗಳ ಬಳಕೆಯ ಮೇಲೆ ನಿಯಂತ್ರಣವನ್ನು ಖಾತ್ರಿಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಿ.
4. ಹಣದ ಚಲನೆಯನ್ನು ಸಮಯೋಚಿತ ಮತ್ತು ಸಮರ್ಥವಾದ ನೋಂದಣಿ.
5. ವಸ್ತು ಜವಾಬ್ದಾರಿ (ಹಣಕ್ಕಾಗಿ) ಮತ್ತು ವಸ್ತು ಜವಾಬ್ದಾರಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳ ಮೇಲೆ ವ್ಯವಸ್ಥಿತ ನಿಯಂತ್ರಣವನ್ನು ರಚಿಸುವುದು.
6. ಹಣ ಪೂರೈಕೆಯ ಸಂಪೂರ್ಣತೆ ಮತ್ತು ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳ ವಿತರಣೆಯನ್ನು ತಪ್ಪಿಸುವುದನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದು.

ಕೊನೆಯ ಐಟಂ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯ ನಿರ್ವಹಿಸಲು, ನಗದು ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ (ಸೇರಿದಂತೆ ಚೆಕ್ಔಟ್ನಲ್ಲಿ) ಒಂದು ದಾಸ್ತಾನು (ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ತಿಂಗಳಿಗೊಮ್ಮೆ) ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ಈ ಅಳತೆಯನ್ನು ಕಾನೂನಿನಿಂದ ಸ್ಥಾಪಿಸಲಾದ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ಮಿತಿಗಳಲ್ಲಿ ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಹಣವನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಠೇವಣಿಗಳು, ನಗದು, ಕರೆನ್ಸಿಯ ಮೇಲಿನ ಹಣ, ವಸಾಹತು ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್ನ ಇತರ ಖಾತೆಗಳು ಎಂದು ಉಲ್ಲೇಖಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಕೆಲವು ನಿಬಂಧನೆಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ನಿಗದಿತ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳೊಂದಿಗೆ ಕೆಲವು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳ ಅನುಷ್ಠಾನವು ಸಾಧ್ಯ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಆರ್ಥಿಕ ಘಟಕಗಳು ನಗದು ಹೊಂದಲು ಆದೇಶಿಸಲಾಗಿದೆ. ಎಂಟರ್ಪ್ರೈಸ್ನಲ್ಲಿ ಅನುಗುಣವಾದ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳನ್ನು ಕೈಗೊಳ್ಳಲು, ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾಗಿ ಮತ್ತು ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಸುಸಜ್ಜಿತವಾದ ಆವರಣಗಳನ್ನು ಹಂಚಬೇಕು. ಇದರಲ್ಲಿ ಸ್ವಾಗತ, ವಿತರಣೆ, ಮತ್ತು ಹಣದ ತಾತ್ಕಾಲಿಕ ಶೇಖರಣೆಯನ್ನು ಸಹ ಕೈಗೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆರ್ಥಿಕ ಭದ್ರತೆಯ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕರು ನಗದು ಇಲಾಖೆಯ ಸಾಧನಗಳಿಗೆ ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ, ಹಣದ ಸುರಕ್ಷತೆಯನ್ನು ಖಾತ್ರಿಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತಾರೆ. ಎಂಟರ್ಪ್ರೈಸ್ ಆಡಳಿತವು ವಿತರಣಾ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್ಗೆ ವಿತರಣೆಯ ಮೇಲೆ ಹಣದ ಸುರಕ್ಷತೆಗೆ ಕಾರಣವಾಗಿದೆ.

ನಗದು ಬಳಕೆ ಮತ್ತು ನಗದು ಹಣವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಎಲ್ಲಾ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಕ್ರಮವಾಗಿ ನಗದು ವಹಿವಾಟುಗಳು ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ತಮ್ಮ ಅನುಷ್ಠಾನಕ್ಕೆ ವಿಧಾನವನ್ನು ಸೆಂಟ್ರಲ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅಂಗೀಕರಿಸಿದೆ. ದತ್ತು ನಿಯಮಾವಳಿಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ, ಹಣದ ಸಂಗ್ರಹಕ್ಕಾಗಿ ನಿಯಮಗಳು, ವಹಿವಾಟಿನ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆ, ನಿಯಂತ್ರಣ, ಕೈಯಿಂದ ಹಣದ ರೆಕಾರ್ಡಿಂಗ್. ಇದರ ಜೊತೆಗೆ, ನಗದು ಸುರಕ್ಷತೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಸರಿಯಾದ ಅನ್ವಯವು ಖಾತರಿಪಡಿಸಲಾಗಿದೆ. ನಿಯಮಗಳ ಅನುಸರಣೆಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ವ್ಯವಹಾರ ಘಟಕದ ನಿರ್ವಹಣೆ ಮತ್ತು ಕೆಲವು ಇಲಾಖೆಗಳ ಮುಖ್ಯಸ್ಥರು (ಹಣಕಾಸು ಇಲಾಖೆ, ಅಕೌಂಟಿಂಗ್).

ಈ ನಿಯಮಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಕಂಪನಿಯ ನಗದು ಮೇಜಿನ ಮೇಲೆ ಹಣವನ್ನು ದಾಖಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅದೇ ಸಮಯದಲ್ಲಿ, ಹಣಕಾಸಿನ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಕೆಲವು ಮಿತಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿಸಲಾಗಿದೆ . ಒಂದು ಉದ್ಯಮದ ನಗದು ಮೇಜಿನ ನಿಯಮಗಳಿಂದ ಸ್ಥಾಪಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿದ್ದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಹಣವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರಬಾರದು. ನಿರ್ವಹಣೆಯೊಂದಿಗೆ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಒಪ್ಪಂದದ ಮೂಲಕ ಸಮತೋಲನಗಳ ಮತ್ತು ಆದಾಯದ ಬಳಕೆಗಳ ಮಿತಿಗಳನ್ನು ನಿವಾರಿಸಲಾಗಿದೆ.

ಸ್ಥಾಪಿತ ಕಾರ್ಯವಿಧಾನದ ಅನುಸಾರ ಕೈಯಲ್ಲಿ ನಗದು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ಉದ್ಯಮಗಳೊಂದಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿತ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳ ಅನುಷ್ಠಾನಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ವಿಶೇಷ ವಿಭಾಗಗಳನ್ನು ಎಂಟರ್ಪ್ರೈಸಸ್ ಹೊಂದಿದೆ. ನಗದುದಾರನು ಆರ್ಥಿಕವಾಗಿ ಜವಾಬ್ದಾರನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ, ಅವನ ಕೆಲಸವು ಅವನಿಗೆ ವರ್ಗಾವಣೆಯಾದ ಮೌಲ್ಯಗಳ ಸಂರಕ್ಷಣೆ ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು.